Conversion du prix TTC, du prix HT et calcul de la TVA 

Vous devez délivrer des factures et vous ne savez pas comment calculer la TVA sur le prix hors-taxe de votre produit ou votre service ? 

Vous êtes un auto-entrepreneur et cherchez à connaitre comment faire la conversion de prix TTC ou HT? Peu importe votre profil, cet article vous donne le nécessaire à savoir sur les différentes méthodes que vous pouvez utiliser pour le calcul de la TVA.

Comment se fait la conversion du prix TTC, prix HT et le calcul de la TVA

Vous y retrouverez également les méthodes pour la conversion des prix hors-taxes et toutes taxes comprises afin de mieux vous en sortir et d’obtenir le prix brute ou net d’un produit.

Vous pouvez changer manuellement le taux de TVA.

Les principaux taux :

• Taux normal de la TVA est fixé à 20 % pour la majorité des ventes de biens et des prestations de services : il s’applique à tous les produits ou services pour lesquels aucun autre taux n’est expressément prévu.
• Le taux réduit de 10 % est notamment applicable aux produits agricoles non transformés, au bois de chauffage, aux travaux d’amélioration du logement qui ne bénéficient pas du taux de 5,5%. Il y a certaines prestations de logement et de camping, aux foires et salons, jeux et manèges forains, aux droits d’entrée des musées, zoo, monuments, aux transports de voyageurs, au traitement des déchets, à la restauration.
• Taux réduit de 5,5 % concerne l’essentiel des produits alimentaires, les produits de protection hygiénique féminine, équipements et services pour handicapés, livres sur tout support, abonnements gaz et électricité, fourniture de chaleur issue d’énergies renouvelables, fourniture de repas dans les cantines scolaires, billetterie de spectacle vivant et de cinéma, certaines importations et livraisons d’œuvres d’art, travaux d’amélioration de la qualité énergétique des logements, logements sociaux ou d’urgence, accession à la propriété.
• Le taux particulier de 2,1 % est réservé aux médicaments remboursables par la sécurité sociale, aux ventes d’animaux vivants de boucherie et de charcuterie à des non assujettis, à la redevance télévision, à certains spectacles et aux publications de presse inscrites à la Commission paritaire des publications et agences de presse.

Prix hors-taxe et toutes taxes comprises

Le prix hors-taxes ou prix HT est le prix que vous facturez à votre client sans prendre en compte le taux de TVA (ou taxe sur la valeur ajoutée) ni les taxes sur prestation de service ou vente d’un produit imposées par le gouvernement. En d’autres termes, ce prix est différent de celui TTC.

En effet, le prix TTC est le prix toutes taxes comprises. Ce « montant toutes taxes » est celui facturé à votre client en prenant en compte le taux de TVA selon chaque produit que vous vendez. Que vous soyez un marchand de biens, un expert-comptable ou un simple commerçant, ce prix est toujours supérieur au prix hors-taxes.

Comment convertir le prix HT en prix TTC ?

Pour calculer le montant hors-taxes à partir du montant toutes taxes comprises, il faut prendre en compte le taux de la TVA que vous souhaitez appliquer. Une fois que ce taux est connu, vous pouvez maintenant multiplier le prix du produit par 1,t. Bien entendu, ce prix devra être suivi du taux de TVA qui sera appliqué. Par exemple, si vous devez facturer certains produits (comme c’est le cas pour un produit alimentaire), le taux à appliquer serait de 5,5 %. Ainsi, pour avoir le montant TTC, il suffit de faire le calcul suivant : le montant HT multiplié par 1,055.

Comment convertir le prix TTC en prix HT ?

Pour avoir le montant hors-taxe ou HT à partir du prix TTC, il faut juste appliquer la formule : prix TTC divisé par 1,t avec « t » le taux TVA (taux sur la valeur ajoutée) applicable. Par exemple, si vous désirez avoir le montant hors-taxe d’un produit agricole, il vous suffit d’appliquer la formule suivante : prendre le montant TTC divisé par 1,10.

TVA : qu’est-ce que c’est et comment la calcule-t-on ?

Loin d’être des taux aléatoirement appliqués par les entreprises, les taux de TVA sont des taux réglementés et prévus par l’administration fiscale. Aujourd’hui, on peut distinguer : le tva intracommunautaire, la franchise de tva et même un numéro de tva pour des produits hors magasin (ou achetés par le client en dehors d’un magasin). Selon la catégorie de produit ou la prestation de service que vous offrez, il y a une facturation de tva qu’il est indispensable d’appliquer.

Les différents types de TVA

La TVA ou Taxes sur valeur ajoutée, est un impôt indirect collecté sur revenus, sur produit ou sur habitation. C’est un montant qui est ajouté à tout produit assujetti en import ou export. Le taux de TVA selon les États peut changer. Mais, de façon générale, en France, le prix de TVA à appliquer sur les produits de ventes ou de revente à consommer sur place, les biens et services proposés est de 20 %. Il peut s’agir par exemple de la vente d’un logement, la vente de carburant (diesel), les boissons sans alcool, etc. Évidemment, les affaires concernant le prix de l’électricité, la marge commerciale ou le prix unitaire d’un produit mis en vente par un grossiste sont concernées.

Quant au taux intermédiaire, il est de 10 % et est appliqué sur une prestation de service. Cela peut avoir un lien avec les produits agricoles n’ayant connu aucune transformation, le transport, la restauration et bien d’autres services allant dans le sens de l’aide. En dehors de ces taux, il y a également le taux réduit prévu par les impôts qui est de 5,5 %. Ce taux s’applique aux produits alimentaires, au gaz, au niveau de la facture d’électricité, aux produits liés à l’hygiène et aux livres. Il peut être facturé à plusieurs euros toutes taxes comprises.

En outre, le code général des impôts a également prévu un taux de TVA très réduit qui est de 2,1 %. Ce taux ne s’applique que sur un certain nombre de médicaments ainsi que les journaux. Mais, rassurez-vous ! Le mode de calcul du montant de la TVA est assez simple à appliquer. Il suffit de faire la soustraction entre le montant TTC et le montant HT.

Le calcul du taux de la TVA collectée

La TVA collectée est la TVA que les entreprises sont obligées de collecter sur les produits qu’elles vendent pour l’État. Ces impôts collectés sont plus tard reversés au niveau du trésor public. Pour son calcul, il suffit de faire le prix hors-taxe multiplié par le taux de TVA. Par exemple, si vous devez appliquer la TVA sur un médicament assujetti, il suffit de faire le prix HT multiplié par 2,1 %.

Le calcul de la TVA déductible

On parle de TVA déductible au niveau d’une entreprise lorsque le trésor public exige son paiement au niveau du fournisseur. En effet, pour que la TVA soit déductible il faut que certaines conditions soient remplies.

 Le fournisseur doit être éligible, les opérations d’affectations doivent être imposables et l’entreprise doit recevoir la marchandise avec une facture. Cette dernière doit-être conforme aux règles en vigueur dans les pays de l’UE. Une fois que toutes ces conditions sont réunies, la TVA peut donc être déduite.

Le montant de la TVA à déduire s’applique sur le montant TTC de la majorité des biens. Pour avoir la TVA déductible, vous pouvez appliquer la formule de calcul suivante : taux de TVA multiplié par base HT.

Utilisation des logiciels et plateformes de calcul de la TVA, du prix HT et TTC

Pour calculer le taux de TVA ou les prix HT et TTC, vous avez la possibilité de passer par des plateformes de calcul de TVA. Ces plateformes ou applications sont sécurisées et faciles d’utilisation pour le calcul de votre TVA. Ainsi, un calculateur, un simulateur ou un convertisseur seront très utiles. La plupart des entreprises passent par ces plateformes, car ayant une quantité assez importante d’éléments sur lesquels il est plus agréable de calculer la taxe. Sur une application, vous pouvez utiliser ce formulaire de recherche pour le calcul de la TVA, des prix HT et TTC. (N’hésitez pas à insérer le formulaire à ce niveau).

Par ailleurs, les logiciels vous aident à mieux comprendre les informations concernant la TVA. Coefficient, pourcentage, calcul du prix d’un produit, différents taux de TVA, Produits hors TVA, TVA en France et dans les autres pays, paiement de la TVA sur un produit, le montant de la taxe à appliquer sur un service, exemple de calcul… Avec ces nouvelles informations, vous aurez le privilège de trouver un prix pour un produit en faisant la meilleure déduction. Que ce soit pour des acomptes, une revente, des droits de mutation ou le prix de vente hors taxe à considérer, une application vous apporte toujours son aide.

En plus, les logiciels présentent des cases dans lesquelles vous avez la possibilité d’inscrire le prix total du produit (ou service) à taxer ainsi que le taux. C’est le cas du multiplicateur. Les logiciels vont alors vous afficher le montant brut du produit ainsi que le montant après imposition de la TVA. Évidemment, l’affichage des prix est tout à fait clair, sans ambiguë et peut obtenir un montant véridique.

Comment calculer la TVA à 20% ?

Pour calculer la TVA à 20%, vous pouvez suivre cette formule simple :

Montant de la TVA = Montant HT * Taux de TVA / 100

où :

• Montant HT représente le montant hors taxes, c’est-à-dire le montant avant l’application de la TVA.
• Taux de TVA est le pourcentage de TVA applicable, dans ce cas, 20%.

Voici un exemple pour illustrer le calcul :

Supposons que vous avez un produit dont le montant hors taxes est de 100 €. Pour calculer la TVA à 20%, vous pouvez utiliser la formule :

Montant de la TVA = 100 € * 20 / 100 = 20 €

Donc, dans cet exemple, la TVA à 20% serait de 20 €.

Pour obtenir le montant total TTC (toutes taxes comprises), vous pouvez ajouter le montant hors taxes au montant de la TVA :

Montant TTC = Montant HT + Montant de la TVA

Dans notre exemple, le montant TTC serait :

Montant TTC = 100 € + 20 € = 120 €

Ainsi, le montant total toutes taxes comprises serait de 120 €.

Il est important de noter que les taux de TVA peuvent varier selon les pays et les produits. Assurez-vous de vérifier les taux de TVA applicables dans votre région avant de réaliser des calculs de TVA.

Comment calculer la TVA sur un prix TTC ?

Pour calculer la TVA sur un prix TTC (toutes taxes comprises), vous pouvez suivre cette formule :

Montant de la TVA = Prix TTC * (Taux de TVA / (100 + Taux de TVA))

où :

• Prix TTC représente le prix toutes taxes comprises, c’est-à-dire le montant incluant déjà la TVA.
• Taux de TVA est le pourcentage de TVA applicable.

Voici un exemple pour illustrer le calcul :

Supposons que vous avez un produit dont le prix toutes taxes comprises est de 120 € avec une TVA à 20%. Pour calculer le montant de la TVA, vous pouvez utiliser la formule :

Montant de la TVA = 120 € * (20 / (100 + 20)) = 120 € * (20 / 120) = 20 €

Donc, dans cet exemple, le montant de la TVA serait de 20 €.

Pour calculer le montant hors taxes (HT), vous pouvez soustraire le montant de la TVA du prix TTC :

Montant HT = Prix TTC – Montant de la TVA

Dans notre exemple, le montant hors taxes serait :

Montant HT = 120 € – 20 € = 100 €

Ainsi, le montant hors taxes serait de 100 €.

Il est important de noter que les taux de TVA peuvent varier selon les pays et les produits. Assurez-vous de vérifier les taux de TVA applicables dans votre région avant de réaliser des calculs de TVA.

Comment calculer la TVA avec une calculatrice ?

Pour calculer la TVA avec une calculatrice, vous pouvez suivre ces étapes simples :

1. Déterminez le montant hors taxes (HT) : Si vous connaissez le montant total toutes taxes comprises (TTC) et que vous souhaitez calculer la TVA, soustrayez le montant de la TVA du prix TTC pour obtenir le montant hors taxes (HT). Si vous connaissez le montant HT et que vous souhaitez calculer la TVA, passez à l’étape suivante.
2. Déterminez le taux de TVA : Connaissez-vous le taux de TVA applicable ? Par exemple, 20% pour une TVA à 20%.
3. Calculez le montant de la TVA : Multipliez le montant HT par le taux de TVA et divisez-le par 100 pour obtenir le montant de la TVA.Montant de la TVA = Montant HT * Taux de TVA / 100
4. Calculez le montant TTC (toutes taxes comprises) : Ajoutez le montant HT au montant de la TVA pour obtenir le montant TTC.Montant TTC = Montant HT + Montant de la TVA

Lorsque vous utilisez une calculatrice, vous pouvez simplement saisir les valeurs numériques et effectuer les calculs selon les étapes ci-dessus. Veillez à utiliser les touches appropriées pour les opérations de multiplication, de division et d’addition sur votre calculatrice.

Par exemple, si vous souhaitez calculer la TVA sur un montant HT de 100 € avec un taux de TVA de 20%, vous pouvez effectuer les calculs suivants :

Montant de la TVA = 100 € * 20 / 100 = 20 € Montant TTC = 100 € + 20 € = 120 €

Ainsi, le montant de la TVA serait de 20 € et le montant TTC serait de 120 €.

Veuillez noter que les taux de TVA peuvent varier selon les pays et les produits. Assurez-vous de connaître le taux de TVA applicable dans votre région avant de réaliser des calculs.

Comment calculer la TVA inversé ?

Le calcul de la TVA inversée est utilisé dans certaines situations spécifiques où l’acheteur est responsable du paiement de la TVA au lieu du vendeur. Cela se produit généralement dans les opérations intracommunautaires ou lors de l’achat de biens ou de services soumis à un régime particulier.

Pour calculer la TVA inversée, vous pouvez suivre ces étapes :

1. Déterminez le montant hors taxes (HT) : Si vous connaissez le montant total toutes taxes comprises (TTC) et que vous souhaitez calculer la TVA inversée, soustrayez le montant de la TVA du prix TTC pour obtenir le montant hors taxes (HT).
2. Déterminez le taux de TVA applicable : Il est important de connaître le taux de TVA inversée applicable dans votre pays ou votre situation spécifique.
3. Calculez le montant de la TVA inversée : Multipliez le montant HT par le taux de TVA inversée et divisez-le par 100 pour obtenir le montant de la TVA inversée.Montant de la TVA inversée = Montant HT * Taux de TVA inversée / 100
4. Calculez le montant TTC (toutes taxes comprises) : Ajoutez le montant HT au montant de la TVA inversée pour obtenir le montant TTC.Montant TTC = Montant HT + Montant de la TVA inversée

Veuillez noter que les règles de la TVA inversée peuvent varier en fonction de votre situation spécifique et des réglementations fiscales de votre pays. Il est important de consulter les lois et les autorités fiscales compétentes pour obtenir des informations précises sur l’application de la TVA inversée dans votre cas particulier.

Conclusion prix HT, TTC et la TVA

En somme, la conversion du prix TTC en prix HT ou vice versa est assez facile lorsqu’on applique fidèlement les formules élaborées précédemment. Le calcul de la TVA l’est tout aussi, à la seule différence que les entreprises sont obligées de suivre le tarif réglementaire en vigueur au sein de l’État. Elles doivent prendre également en compte le type de comptabilisation. Cela peut-être pour des produits de première nécessité ou les autres produits. Une fois la TVA appliquée, votre client sera à même de connaitre le montant total à payer pour votre service ou produit. Un véritable plus pour votre entreprise !